与SOX合规相关的任务继续是重要的

只有46%的审计团队一直利用先进技术来优化SOX合规活动,从上年减少’S Protiviti调查结果。

SOX合规活动

SOX合规挑战

与遵守相关的长期挑战 萨班斯 - 奥克斯利法案如Covid-19 Pandemer在Covid-19 Pandemery的遵守成本和依赖耗时的手动任务的成本,因为金融和审计团队必须远程执行审计任务。

“与SOX合规相关的任务继续是显着和耗时的,” said Brian Christensen.,Protiviti执行副总裁和全球领导人’审核内部审计和财务咨询惯例。

“大流行为SOX合规流程增加了负担,并为公司重新评估控制设计和运作的任何临时变革,以确保他们继续与风险偏好保持一致,因为商业环境开始正常化。”

SOX合规时间增加

调查显示,尽管如此,仍然致力于SOX合规活动的小时数继续上升。 监管要求 留在同一年。

在其SOX合规时间增加的公司中,67%的人报告的数小时数于前一年增加了10%以上,突出了他们缺乏自动化的简单功能。这一发现也可以归因于现代公司越来越复杂的运营。

然而SOX团队仅依赖于电子表格和文字处理应用程序,或传统GRC(治理,风险和合规性)系统来管理控制环境,花费广泛处理版本控制问题,手动在十几个文件中进行单独的控制变化并准备状态报告。

虽然RPA(机器人过程自动化),GRC,数据分析和先进的技术工具更好地使得SOX工作能够更有效地进行,但许多经过调查的公司对拥抱集中控制测试并提高自动化的使用表示不情愿。

利用技术

但是,公司开始通知,其中四分之一的人目前没有在其组织中使用技术工具’S SOX合规性过程响应他们计划在下一个财政年度中这样做,48%的响应他们计划在两年内完成。

之间 民意调查 受访者已经在组织中利用技术’S SOX合规流程,最常适用于测试应付账款(48%),财务报告过程(43%)和账户对帐进程(43%)。

“目前的大流行是一个生动的提醒,审计领导人是有弹性的重要性,适应意外和破坏性的事件,并确保他们即使在分散和工作的地方也可以完成SOX合规活动,” said 克里斯赖特, 一种 PROTIVITI. 董事总经理和该公司的领导者’S业务绩效改善实践。

“现在是时候解决了长期以来一直阻止合规团队演变的技术和自动化的长期行业抵抗的时候了。”

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